Как участвовать в разблокировке активов

Срок сбора согласий завершен 09.04.2024

1. Общая информация

   В ноябре 2023 года вышел Указ Президента РФ№844 от 08.11.2023 согласно которому частные инвесторы-резиденты имеют право продать заблокированные иностранные ценные бумаги (далее – ИЦБ). Продать каждый частный инвестор – резидент сможет зарубежные акции, депозитарные расписки на зарубежные акции, инвестиционные паи, в составе которых есть зарубежные акции – на сумму до 100 000 рублей. Такие условия позволяют участвовать в выкупе как можно большему числу граждан. Продажа ценных бумаг осуществляется на специальных торгах, проводимых в соответствии с установленными правительственной комиссией условиями. Участие в торгах является добровольным. Организатором торгов выступает ООО «Инвестиционная палата». Информация об Организаторе торгов, список допущенных к торгам иностранных ценных бумаг, а также условия проведения торгов размещены на сайте: https://vykupicb.investpalata.ru/. Для продажи иностранных ценных бумаг, находящимся в стратегиях доверительного управления и/или в паевых инвестиционных фондах под управлением АО «БКС Управление благосостоянием», необходимо предоставить Согласие на участие в процедуре выкупа в АО «БКС Управление благосостоянием».

2. Какие бумаги можно продать?

   Перечень иностранных ценных бумаг (ИЦБ), которые можно предъявить к выкупу, утвержден Правительственной комиссией. Речь идет об иностранных активах, которые учитываются на счетах Центрального депозитария (НРД), открытых в зарубежных организациях:

   • акции иностранных эмитентов
   • депозитарные расписки на акции иностранных эмитентов
   • паи иностранных инвестиционных фондов
   Полный перечень ИЦБ, которые можно предъявить к выкупу, размещен на сайте организатора торгов – ООО «Инвестиционная палата» https://vykupicb.investpalata.ru/.

3. В каких паевых фондах и стратегиях доверительного управления есть такие ИЦБ?

   Перечень стратегий доверительного управления под управлением АО «БКС Управление благосостоянием», в которых присутствуют доступные для выкупа ИЦБ (или паевые инвестиционные фонды с ИЦБ):

   • Стандартная стратегия управления «ДУ ИИС - Умные инвестиции»;
   • Стандартная стратегия управления «Портфель ПИФ. Валютная перспектива»;
   • Ряд индивидуальных стратегий доверительного управления.

   Также иностранные ценные бумаги, доступные для выкупа, присутствуют в паевом инвестиционном фонде:

   • ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Рынок драгоценных металлов».

4. Кто может продать заблокированные ИЦБ?

   Физические лица – резиденты РФ, у которых в портфеле есть иностранные ценные бумаги, включенные в список по процедуре обмена активов.

   Причем, согласие могут подать не только инвесторы, у которых иностранные ценные бумаги лежат в портфелях по Договору доверительного управления, но также и владельцы инвестиционных паев паевого фонда, в составе которого есть такие иностранные ценные бумаги.

   Физическими лицами – резидентами РФ признаются физические лица, (1) являющиеся гражданами Российской Федерации; либо (2) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

5. Что нужно сделать, чтобы поучаствовать в выкупе ИЦБ?

   В период с 28 марта 2024 года по 09 апреля 2024 года нужно подать Согласие в АО «БКС Управление благосостоянием» одним из следующих способов:

   • Через платформу Финуслуги Публичного акционерного общества «Московская Биржа ММВБ-РТС», перейдя по ссылке: https://finuslugi.ru/invest/blocked-assets-buyback/bcswm (ссылка активна только в период сбора Согласий»).

     Регистрация новых пользователей на платформе Финуслуги производится с помощью подтвержденной учетной записи портала Госуслуги.ру.

   • В офисе АО «БКС Управление благосостоянием», расположенном по адресу - город Москва, Проспект Мира, дом 69, строение 1, этаж 3, пом.3-07.

     Для посещения офиса потребуется паспорт гражданина РФ.

     Способы подачи Согласия в АО «БКС Управление благосостоянием» также описаны в специальном документе, который мы разместим в разделе «Раскрытие информации» сайта, подраздел «Информация для клиентов».

     Важно до подачи Согласия обновить персональные данные, если с момента последнего обновления прошло более года, или если данные менялись. При обновлении данных до подачи согласия гражданину РФ нужно обязательно приложить страницу с ранее выданными паспортами – это 18-19 страницы паспорта.

     Клиентам, проживающим в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, до подачи Согласия рекомендуем направить в АО «БКС Управление благосостоянием» актуальный документ – вид на жительство.

6. Когда я смогу подать Согласие?

   В период с 28 марта 2024 года по 09 апреля 2024 года включительно.

7. Почему только 100 тыс. рублей?

   Согласно утвержденным правилам торгов Правительственной комиссией: 100 000 рублей – максимальная совокупная начальная стоимость отчуждаемых иностранных ценных бумаг, принадлежащих одному инвестору.

   Т.е. совокупно по всем профессиональным участникам и по всем вашим иностранным ценным бумагам, участвующим в торгах по Указу 844, можно продать ИЦБ не более, чем на 100 тысяч рублей.

   В случае нарушения условия по сумме, вам может быть отказано в выкупе ИЦБ организатором торгов полностью или частично.

   Например, если подано поручение на 70 тысяч рублей через АО «БКС Управление благосостоянием» и на 40 тысяч через вашего Брокера или другую Управляющую компанию, то вам может быть отказано в выкупе как на всю сумму 110 тысяч рублей, так и частично – на 10 тысяч рублей.

8. Как считается объем 100 тысяч рублей?

   От организатора торгов придут индикативные цены по ISIN каждой ценной бумаге, участвующей в процедуре обмена. Цена выкупа по итогам торгов будет не ниже предоставленной цены организатором торгов. Цена умножается на количество бумаг в лотах, указанных в поручении с офертой, но не более 100 тыс. рублей.

9. По каким ценам будут проданы ценные бумаги?

   Зависит от результатов торгов. В результате совершения сделок могут возникнуть убытки от инвестирования в иностранные ценные бумаги, поскольку цены продажи таких бумаг могут отличаться от цен их приобретения как в большую, так и в меньшую сторону.

10. Когда поступят деньги?

    После окончания срока приема Согласий, АО «БКС Управление благосостоянием» передаст информацию о ценных бумагах организатору торгов. Организатор торгов выполнит мероприятия по продаже заблокированных активов, после чего начнется процесс выплат. Процедура достаточно длительная, примерный срок – сентябрь 2024 года.

11. Куда поступят деньги?

    Место зачисления денежных средств, полученных в результате обмена иностранных ценных бумаг на рубли, зависит от инвестиционного продукта, внутри которого находятся данные бумаги:

    • клиентам доверительного управления по договорам, заключенным с АО «БКС Управление благосостоянием», денежные средства будут зачислены на счет доверительного управления (в портфель ДУ);
    • клиенты брокеров, владеющие инвестиционными паями ПИФ на брокерском счете, получат денежные средства на свой брокерский счет или на банковский счет в некоторых случаях, например, если было подано поручение на зачисление всех поступающих выплат на расчетный счет в банке;
    • владельцы инвестиционных паев ПИФ, которые учитываются на лицевом счете, открытом в реестре владельцев инвестиционных паев, получат денежные средства на принадлежащий им банковский счет, сведения о котором имеются в распоряжении АО «БКС Управление благосостоянием».

12. Мне могут отказать в выкупе ИЦБ?

    Да, несмотря на разумные усилия, предпринятые АО «БКС Управление благосостоянием», в результате торгов все или часть иностранных ценных бумаг могут быть не проданы. Данное обстоятельство зависит не от АО «БКС Управление благосостоянием», а исключительно от действий потенциальных покупателей иностранных ценных бумаг или третьих лиц.

    Так же, если в полученном АО «БКС Управление благосостоянием» Согласии ваши персональные данные будут отличаться от тех данных, которые вы предоставляли в АО «БКС Управление благосостоянием» ранее.

    Важно до подачи Согласия обновить персональные данные, если с момента последнего обновления прошло более года, или если данные менялись. При обновлении персональных данных до подачи Согласия гражданину РФ нужно обязательно приложить страницу с ранее выданными паспортами – это 18-19 страницы паспорта.

    Клиентам, проживающим в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, до подачи Согласия рекомендуем направить в АО «БКС Управление благосостоянием» актуальный документ – вид на жительство.

13. Я могу передумать после подачи Согласия?

    Нет, Согласие не может быть отозвано после его подачи в АО «БКС Управление благосостоянием».

14. Если я уже подавал поручение на расторжение договора ДУ, могу ли я подать Согласие?

    Если Вы в период с 28 марта по 09 апреля 2024 года являетесь владельцем иностранных ценных бумаг, включенных в список бумаг, допущенных к Торгам, или владельцем паев паевых инвестиционных фондов, содержащих такие бумаги, то Вы можете подать Согласие.

    Форма Согласия должна быть адресована в то юридическое лицо, в котором сейчас находятся иностранные ценные бумаги или содержащие их инвестиционные фонды, участвующие в процедуре обмена активов.

    Например, если договор ДУ еще действует и иностранные ценные бумаги или паи паевого фонда всё еще лежат в портфеле стратегии доверительного управления, то Согласие необходимо подавать в Управляющую компанию, с которой заключен договор ДУ.

    Если Вы успели расторгнуть Договор ДУ и вывести иностранные ценные бумаги на брокерский счет, то следует подавать брокеру поручение на их продажу в рамках процедуры обмена активов.

    Если Вы расторгли Договор ДУ и вывели на брокерский счет инвестиционные паи Фонда, в портфеле которого лежат заблокированные иностранные ценные бумаги, участвующие в процедуре обмена, то в этом случае Согласие должно быть адресовано Управляющей компании паевого Фонда.

15. А будет ли еще возможность продать заблокированные ценные бумаги?

    По информации от организатора торгов известно только о первом процессе обмена иностранных ценных бумаг на рубли, если поступит дополнительная информация, мы обязательно о ней сообщим.

16. Что будет с остальными заблокированными активами?

    Продать можно только те заблокированные иностранные ценные бумаги, которые содержатся в списке иностранных ценных бумаг, участвующих в процедуре обмена по Указу Президента РФ №844.

    Список допущенных к торгам иностранных ценных бумаг, а также условия проведения торгов размещены на сайте: https://vykupicb.investpalata.ru/.

    По мере поступления дополнительной информации, мы будем реагировать сами и держать в курсе Вас.

17. Почему согласия принимаются до 09 апреля включительно?

    Информация о предлагаемых к выкупу ценных бумагах и их владельцах должна пройти по цепочке: Клиент - АО «БКС Управление благосостоянием» - депозитарий - Организатор торгов. Организатор торгов установил срок приема предложений - до 08 мая 2024 года включительно. Депозитарии, в которых учитываются активы клиентов, также установили свои более короткие сроки приема информации от управляющих компаний, чтобы иметь возможность передать все данные своевременно Организатору торгов. АО «БКС Управление благосостоянием» установила срок приёма Согласий до 9 апреля 2024 года включительно, чтобы гарантировано успеть проверить, обработать и передать Организатору торгов все согласия, поступающие от клиентов по разным каналам в большом количестве.
    

18. Как будут рассчитаны налоги?

    По факту продажи заблокированных ценных бумаг и/или погашения инвестиционных паев ПИФ АО «БКС Управление благосостоянием», удержит и выплатит в бюджет РФ НДФЛ.

    Если годовая налоговая база, в том числе и по другим операциям, не превышает 5 (Пять) миллионов рублей, НДФЛ составит 13%. Если налоговая база равна или превышает 5 (Пять) миллионов рублей, то ставка налога будет 15%.

19. Как будут учитываться затраты при расчете налога?

    При расчете налоговой базы АО «БКС Управление благосостоянием» будет учитывать затраты, понесенные клиентом при покупке ценных бумаг и/или инвестиционных паев, в случае, если у Управляющей компании есть подкрепленная документами информация о таких затратах.

    Не требуется предоставление документов, подтверждающих затраты на приобретение финансовых инструментов:

    • Клиентам стратегий доверительного управления, у которых ИЦБ приобретались в рамках доверительного управления с АО «БКС Управление благосостоянием»;
    • Владельцам инвестиционных паев ПИФ, у которых паи куплены на лицевой счет владельца в реестре у Регистратора паевого фонда – т.е. приобретение паев было напрямую в АО «БКС Управление благосостоянием» (не в рамках дарения, не покупка на брокерский счет).

    Требуется предоставление документов, подтверждающих затраты на приобретение финансовых инструментов:

    • Клиентам доверительного управления, которые переводили ИЦБ или инвестиционные паи ПИФ на свой счет по договору доверительного управления из другой компании;
    • Клиентам брокерского обслуживания – владельцам инвестиционных паев.

    Для учета затрат на приобретение паев и уменьшения налогооблагаемой базы необходимо до 20.12.2024 года включительно предоставить в АО «БКС Управление благосостоянием»:

    • Заявление на учет понесенных затрат (далее – Заявление).
    • Брокерский отчет за весь период владения инвестиционными паями Фонда. Брокерский отчет должен содержать соответствующее заверение: подпись сотрудника, выдавшего отчет, и печать брокера. Допускается предоставление копии брокерского отчета, заверенной брокером или в порядке, установленном законодательством.
    • Справку о налоговой стоимости активов, заверенную брокером или другим профессиональным участником, в котором были приобретены иностранные ценные бумаги, участвующие в процедуре обмена активов, или инвестиционные паи ПИФ, содержащие в составе активов такие ценные бумаги.

    Заявление и комплект подтверждающих затраты на покупку паев документов владелец инвестиционных паев может передать в АО «БКС Управление благосостоянием», по адресу – город Москва, Проспект Мира, дом 69, строение 1, этаж 3, пом.3-07

    Для посещения офиса потребуется паспорт гражданина РФ.

    Если до 20.12.2024г. в АО «БКС Управление благосостоянием» не поступят указанные выше документы для подтверждения затрат на приобретение инвестиционных паев / ценных бумаг, то НДФЛ будет удержан со всей суммы, причитающейся владельцу таких бумаг. Далее, начиная с 2025 года, для возврата излишне уплаченного налога клиентам необходимо будет самостоятельно подавать декларацию 3-НДФЛ за 2024 год. Это можно сделать онлайн через Личный кабинет налогоплательщика, либо обратившись в налоговый орган по месту регистрации.